《商业银行绩效评价办法》修订的三个问题

金融行业文化探究系列一: 　　编者按：财政部颁发最新《商业银行绩效评价办法》后，引起许多人的关注，捷盟咨询也收到来自客户朋友的咨询。本文聚焦客户针对本次商业银行绩效改革中最关注的三个问题，将自己的思考从文化的角度进行解读。
　　2021年1月4日，财政部发布新修订的《商业银行绩效评价办法》（以下简称《办法》），这一《办法》的修订，意味着国家对商业银行乃至金融业的发展思路有了根本性的转变，行业迎来了重大转折！
　　问：政策调整了什么？
　　捷盟咨询答：本次修订的《办法》中，重点调整了考核指标，其中最值得关注的是，在考核指标中新增了一个过去没有考虑的维度，那就是“服务国家发展目标和实体经济”，将“服务国家发展”这一看上去“虚”的指标作为第一“业绩”！
　　在当下，商业银行均为国有或国有控股，本来，服务国家与实体经济是应当应份的，为什么要通过考核的方式来落实这个应当应份的责任呢？大家都知道，改革开放以来，金融不断市场化，经历过艰难的重生，目前国家金融能力大幅提升，金融企业已基本适应市场的要求。但实事求是地讲，金融企业，特别是商业银行“脱实向虚”、信贷结构僵化的情况日益明显；一味“傍大款”、在国家给予的全球最高息差政策下稳妥追求高绩效，其中这也是管理部门的考核指挥棒没有发挥好作用的结果。
　　“服务国家发展目标和实体经济”这一指标包括服务生态文明战略情况、服务战略性新兴产业情况、普惠型小微企业贷款“两增”完成情况、普惠型小微企业贷款“两控”完成情况4个指标，主要反映商业银行服务国家宏观战略、服务实体经济、服务微观经济情况，对比过去的考核指标，定量与定性相结合的新考核方式显得更为科学，同时也将商业银行与国家战略的关系拉得更近。
　　问:政策调整意味着什么？
　　捷盟咨询答：在中国，小微企业占据市场主体的90%，贡献全国80%的就业，70%的发明专利，60%的GDP和50%的税收，重点支持小微企业的重要意义无需赘述，而面对紧张的国际形势，加大科技创新，重点解决“卡脖子”工程也提上日程，这些都需要金融业挺身而出，鼎力支持。而《办法》中所指的商业银行，包括6家大型国有商业银行、12家全国性股份制商业银行、134家城市商业银行和约1478家农村商业银行，是我国经济命脉重要组成部分，所以将服务国家发展目标和实体经济作为商业银行第一考核指标，更能彰显商业银行作为国民经济命脉的主导地位，更能体现商业银行“经济血液”的生命力和价值。
　　本次考核政策的重大调整，体现了中国制度的一个优势，即可以集中力量办大事。商业银行如果“唯利是图”，国家的战略目标就无法实现，我们要通过考核，将金融资源、资本流向国家需要的技术研发、产业链化、民生事业等诸多短板、薄弱环节，助力国家长远利益、整体利益，而不仅仅是国家企业。在考核评价方面进行制度约束，引导银行业真正体现“社会主义”属性，促使商业银行提高自己政治站位，转变行为，更好承担社会责任。政策调整的背后实际是国家对金融管理理念的一次重大修正，也是国家金融文化的一次重大嬗变。
　　问：为什么说政策的调整背后是金融文化的变革？
　　捷盟咨询答：金融文化，简而言之，是金融行业在生存、发展过程中，逐步形成的具有金融特点的价值观念、思维方式和行为规范的总和。金融文化的核心是金融理念文化。
　　在习近平新时期中国特色社会主义思想指引下，我国的各个行业、各条战线逐步清晰各自的发展定位、理念、原则或思路，对事业的长远发展、高质量发展起到定盘星的作用。任何一个行业的发展，都必须有具体的理念来支撑，金融行业也不例外。“房住不炒”是国家在住房建设领域的理念，而“绿水青山就是金山银山”的理念指导着国家生态文明建设工作，“发展体育运动，增强人民体质”在一段时间内推动着整个体育事业、全民健康事业不断发展进步。金融行业是一个专业性很强的行业，在经济社会中处于特殊地位，除了技术与制度，推动社会运动的就是资本，资本可以创造财富、也可以毁灭财富。资本需要有担当的管家才不致走到极度自利嗜血的一面，只有以人民为中心才能管好资本，服务国家与民族。从2008年的金融危机开始，美国不断“量化宽松”，不断稀释中产财富，使得曾经是美国引以为傲的“纺锤体”中产阶级正在大幅下降，这就是桀骜不驯的资本，这就是“资本集团”的作为。
　　看来，光是防范化解系统性金融风险，远不是国家金融发展的目标与要求，金融要服务国家目标，为提升全社会、全民财富服务，为提升国家竞争力服务。金融普惠，也只是一个技术目标。用什么理念来指导整个行业的发展，用什么原则来定位金融行业的功能，似乎还值得深入探讨，尽快明确。
　　好在，财政部对商行银行的管理变革开了一个好头，这个办法从制度上落实了新发展理念的要求。过去的银行，盲目追求高成长，一切为了KPI，一切只看KPI，在这样的环境下，喊了多年的“普惠金融”口号变成了一句空口号，而今天这一《办法》的修订，让商业银行从过去只关注盈利能力和经济指标，转变为关注社会效益和服务国家战略，势必会从唯“利”是图，转变为心有战略、心系国家。希望从此，金融文化理念更明晰，丢弃“当铺”简单思想，用心为价值服务。这一翻天覆地的变化，要靠政策调整，更离不开考核这一指挥棒。理念的转变同样是杀手锏，没有金融理念的进步，国家金融的举国力量不能实现，当然金融企业也不会有竞争力。
　　通过对商业银行绩效评价办法的调整，我们看到金融文化在向好向善，相信在正确的理念引导下，整个金融行业会朝着更好的方向前进，就像习近平总书记说的一样：“金融活，经济活”，只有金融有保障，国家的目标，才会有希望。